跨境电商财税合规底层逻辑思维课：拆解架构设计与税务落地全流程

跨境电商财稅合规底层逻辑思维课-跨境电商财税教程

课程内容：

(1)前言

(10)合规架构中各个公司的功能如何设计

(11)各公司之间的关联交易需要注意什么?

(12)资金路径如何做到合规

(13)海关监管代码

(14)小包直邮如何实现合规报关Q2FBA仓和海外仓如何实现合规报关

(15)合规后的头程运费应该由谁承担+通过1039做到合规吗

(16)跨境电商需要缴纳哪些税?

(17)跨境电商行业有哪些税收优惠政策?

(18)出口退税需要什么条件?

(19)跨境电商不申请出口退税是合规的吗

(2)跨境电商财税合规的本质

(20)香港税制介绍

(21)新加坡税制介绍

(22)美国税制

(23)美国关税+欧洲关税

(3)安克创新

(4)赛维时代架构

(5)子不语架构

(6)三态电子+合规架构模型

(7)第三节：如何搭建合适的合规架构

(8)马斯洛需求模型

(9)如何搭建适合的合规架构

跨境财税合规架构搭建准备清单

注册香港主体处理国际结算新加坡公司做中转贸易美国LLC隔离风险境内实体申请出口退税梳理全链条交易单据区分B2B和B2C通关模式测算不同架构税负成本。

五步构建跨境电商财税合规体系

架构设计阶段：参考安克创新三层架构大陆运营公司+香港结算+美国子公司赛维时代海外仓配置方案子不语多店铺股权隔离策略。
交易路径规划：关联交易定价遵循独立交易原则跨境支付通过持牌机构香港公司利润控制在16.5%免税额度内境内主体保留完整报关单证。
通关模式选择：B2C小包采用9610监管代码 FBA头程适用9710模式海外仓备货走1210保税进口欧盟IOSS增值税申报不可遗漏。
税务优化实施：大陆公司申请跨境综试区所得税核定征收香港利得税申报离岸收入豁免美国销售税按州注册税号欧盟VAT递延清关策略。
资金回流管理：境外利润通过服务贸易项下汇回外管局特殊经济区试点政策 1039市场采购模式解决无票出口第三方支付牌照资金池运作。

跨境电商财税高频难题破解

关联交易转让定价如何设定？参照三态电子案例物流服务按市场费率品牌授权采用净销售额3%-5% 研发服务成本加成法留存同期文档备查。

出口退税不申请是否合规？跨境B2B业务必须申报否则视同内销补缴13%增值税 B2C模式可走无票免税通道但限制年销售额200万。

头程运费税务处理争议点？FBA头程需由境内主体支付并取得进项票海外仓备货运费计入存货成本小包直邮运费包含在完税价格。

香港离岸免税申请关键？合同谈判不在港进行货物不经香港中转银行账户仅作结算实质管理地确认为内地。

美国销售税征收新规？经济联结阈值$100,000或200笔交易亚马逊FBA库存触发税务关联德州加州强制平台代扣代缴。

全球税负平衡实战策略

区域	最优架构	税率区间	风险控制
中国大陆	深圳前海公司	所得税核定0.4%	四流合一核查
中国香港	离岸收入申报	利得税0%	实质经济活动证明
新加坡	区域总部公司	免税5年+5年	本地雇员比例
美国	特拉华州LLC	免州所得税	销售税注册
欧盟	波兰/捷克公司	增值税23%	IOSS一站式申报